تامین مالی سازمان های تجاری گروه معینی از روابط اقتصادی با هدف کسب سود یا یافتن منابع مالی است. چنین روابطی اغلب مالی یا پولی نیز نامیده می شوند، زیرا تنها در صورتی می توانند ایجاد شوند که حداقل از یک طرف جریان پول وجود داشته باشد. این مقاله به ویژگی های سازمان مالی در شرکت های تجاری و همچنین روش های کنترل و توزیع آنها می پردازد.
کمی درباره توابع
بنابراین، به زبان ساده، امور مالی سازمان های تجاری، مقدار معینی از وجوه شرکت است که هدف آن کسب سود است. این تعریف ممکن است به معنای سود خالص شرکت، وجوه جمع آوری شده از سرمایه گذاران، اوراق بهادار و غیره باشد. در مورد توابع پولی، مرسوم است که کنترل، تولید مثل و توزیع را جدا کنید:
- با کمک تابع توزیع، تشکیلسرمایه اولیه، که ممکن است به هزینه مشارکت های سازنده، یارانه های دولتی یا وام های اعتباری تشکیل شود. این تابع به شما امکان می دهد وجوه اولیه را به گونه ای توزیع کنید که حداکثر سود را در آینده به همراه داشته باشد. علاوه بر این، توزیع همچنین بر لحظه دریافت درآمد تأثیر می گذارد، زمانی که لازم است سود خالص بین سرمایه گذاران، بسته به سود مشارکت آنها تقسیم شود.
- عملکرد بازتولید بهبود فرآیند تولید و استفاده از فناوری های نوآورانه را تضمین می کند. یعنی شرکت باید بخشی از امور مالی را هدایت کند تا اطمینان حاصل شود که شرکت دائماً در حال توسعه است و سود در حال افزایش است. اگر این عملکرد به طور کامل اجرا نشود، دیر یا زود شرکت های رقیب شرکت را تصاحب خواهند کرد.
- کنترل مالی یک سازمان تجاری بر اساس تجزیه و تحلیل دقیق از کار پرسنل مدیریت و حسابداری است. فعالیت های کنترلی با هدف اجرای استراتژی مالی شرکت و جلوگیری از شرایط بحرانی انجام می شود. اگر مدیر شرکت بر جریان نقدینگی تجارت خود نظارت نکند، دیر یا زود این امر منجر به انواع کمبودها یا ورشکستگی مطلق می شود.
نگرش صحیح به این سه عملکرد به شما امکان می دهد حداکثر سود را از شرکت بگیرید و به افزایش تعداد محصولات تولید شده دست یابید. بهترین کار این است که یک سرمایه گذار با تجربه در یک موقعیت مدیریتی منصوب شود که عملکرد کیفی همه این وظایف را نظارت کند و همچنین به مالک اطلاع دهد.اگر شرکت در آستانه ورشکستگی باشد.
کنترل داخلی چیست
تامین مالی سازمان های تجاری جریان بی وقفه وجوهی است که برای اهداف مختلف استفاده می شود. به عنوان مثال، هر کارفرما موظف است از کل سود شرکت به کارکنان حقوق بپردازد. علاوه بر این، لازم است به طور منظم بخشی از سود خالص برای توسعه سازمان ارسال شود. به همین دلیل توجه ویژه به کنترل مالی داخلی بسیار مهم است.
اول از همه، باید یک متخصص واجد شرایط را استخدام کنید که وضعیت تسویه حساب ها یا پرداخت ها را نظارت کند. به عنوان یک قاعده، یک حسابدار با چنین وظایفی کنار می آید. او سود شرکت را به صورت روزانه محاسبه می کند، دستمزد کارکنان را بر اساس تعداد ساعات کار پرداخت می کند، پول را بین سرمایه گذاران توزیع می کند و غیره. همه کارها بر اساس استفاده از فرمول ها و برنامه های خاص است.
کنترل بر اجرای استراتژی تأمین مالی معمولاً بر دوش مدیر یا مدیر منطقه است. این شخص مسئول اطمینان از مطابقت مقدار کالا یا خدمات فروخته شده با طرح تجاری مدیریت است. برای این کار، برنامه‌های انگیزشی ویژه برای کارمندان، حرکت‌های بازاریابی ویژه ایجاد می‌شود، هزینه‌های شرکت و انصراف‌ها حفظ می‌شود. علاوه بر این، مدیر شرکت موظف است بهترین راه های توسعه را ارائه دهد، زیرا او حلقه میانه بین مصرف کننده و مالک شرکت است.
پنج اصل مالی سازمانی
برای اینکه یک شرکت حداکثر سود را به ارمغان بیاورد، امور مالی آن باید از اصول خاصی پیروی کند. در غیر این صورت مقدار مشخصی از پول همیشه در جهت نامعلومی تبخیر می شود و خریدار به دلیل طفره رفتن کارکنان از کار ناراضی می ماند. با این حال، حتی بزرگترین شرکت زمانی در مرحله توسعه قرار داشت، اما توانست با پیروی از قوانین خاصی بر همه مشکلات غلبه کند. بنابراین، اصول مالی برای سازمان های تجاری شامل نکات زیر است:
- استقلال مالی؛
- خوداتکایی مالی؛
- خود تامین مالی;
- خود قرض دادن؛
- بیمه خود.
و اینها تنها نکات اصلی هستند که اکثر شرکت های بزرگ از آنها پیروی می کنند. همانطور که می بینید، اصول مالی برای سازمان های تجاری شامل پنج قاعده است که ممکن است بلافاصله درک آنها آسان نباشد. در بخش‌های بعدی، اطلاعات دقیق‌تری در مورد هر یک از این نکات و همچنین توصیه‌های عملی پیدا خواهید کرد که به شما کمک می‌کند تا اصول مالی را به وضوح رعایت کنید.
استقلال
ماهیت مالی شرکت ها و سازمان های تجاری در بیشتر موارد مبتنی بر استقلال مالی است. این خود را در اکثر واحدهای اقتصادی نشان می دهد و هدف آن ایجاد جریان ثابت منابع برای حفظ فرآیند تولید است. با این حال، یک تاجر تازه کار باید درک کند که مفهوم استقلال در اینجا کاملاً استمشروط هر چه می توان گفت، اما همیشه کنترلی از سوی سازمان های دولتی وجود خواهد داشت، و برخی قوانین به شما اجازه نمی دهد قیمت ها را بالاتر از آنچه باید تعیین کنید.
بیایید یک مثال کوچک از استقلال مالی شرکتی که محصول اصلی مصرفی - نان - تولید می کند، بیاوریم. در ابتدا می توان برای ساماندهی تولید سرمایه گذاری کرد یا از موسسات مالی وام گرفت. با این حال، شرکت باید همیشه برای استقلال مالی تلاش کند و فقط پول خود را در توسعه سرمایه گذاری کند. در این صورت، بیشتر سود در شرکت باقی خواهد ماند. با این حال، دولت به شما اجازه نمی دهد که قیمت های بسیار بالایی برای غذا تعیین کنید. در غیر این صورت، فروشگاه‌ها و سوپرمارکت‌ها به سادگی همکاری با شما را متوقف خواهند کرد.
خوداتکایی مالی
همانطور که می دانید، یکی از کارکردهای مالی برای سازمان ها و شرکت های تجاری، تولید مثل است. هر بنگاه اقتصادی باید سرمایه اولیه مشخصی داشته باشد که به سازماندهی تولید و فروش کالا کمک می کند. شما می توانید چنین مبلغی را از شورای موسسان، سرمایه گذاران، دولت یا یک بانک دریافت کنید. با این حال، هر شرکتی باید برای امنیت مالی مستقل تلاش کند. و حتی این نیست که بخشی از سود باید بدهی پرداخت شود. فقط این است که هر کارآفرینی باید یاد بگیرد که فقط به خودش تکیه کند.
همانطور که قبلاً متوجه شده اید، این اصل کاملاً استمشابه قبلی است، اما هنوز یک تفاوت قابل توجه دارند. استقلال مالی به معنای کنترل کامل بر جریان های نقدی (هزینه ها و درآمد) است و خودکفایی مالی تنها یک جهت دارد - پولی که به شرکت می رسد. گاهی اوقات پیروی از این اصل بسیار دشوار است، به خصوص با توجه به رقابت روزافزون. با این حال، اگر شرکت بتواند از دیگران مستقل شود، این امر منجر به درآمد بیشتر خواهد شد.
خود قرض دادن
همانطور که می بینید، طبقه بندی امور مالی سازمان های تجاری موضوعی نسبتاً پیچیده، اما بسیار جالب است. با این حال، این نکته شایسته توجه ویژه است، زیرا توسط اکثر شرکت های بزرگ دنبال می شود. چرا اعتبار خود را؟ دریافت مقدار زیادی پول از بانک همیشه امکان پذیر نیست و دولت با اکراه از صاحبان مشاغل حمایت می کند. بنابراین، باید به روش مشابهی متوسل شد که نه تنها در مرحله توسعه، بلکه در آینده نیز کاملاً خود را نشان می دهد.
ساده ترین مثال از خود وام دهی، صدور سهام یا اوراق قرضه است. این شرکت مقدار مشخصی از اوراق بهادار را وارد بازار می کند که دارای ارزش اسمی هستند و قول می دهند که سود مشخصی را برای مالک به ارمغان بیاورند. درآمد حاصل از فروش می تواند برای توسعه شرکت یا اهداف دیگر استفاده شود. اما پس از مدت معینی مالک شرکت موظف به پرداخت مبلغ معینی به سرمایه گذاران به صورت سود سهام یا کوپن خواهد بود.
خود تأمین مالی
اکنون با جزئیات بیشتری در مورد ویژگی های سازمان مالی در شرکت های تجاری می دانید. با این حال، اگر می‌خواهید یک شرکت واقعاً بزرگ بسازید، توصیه می‌کنیم با اصل تأمین مالی خود آشنا شوید، که به اندازه وام دادن به خود محبوب نیست، اما برای شرکت سود کمتری ندارد.
بنابراین، خود تأمین مالی به معنای استفاده از وجوه شخصی است که می توان از راه های مختلفی به دست آورد. مالک شرکت صرفاً از پس انداز خود برای ساختن شرکت و توسعه مناسب آن استفاده می کند. این اصل کارکرد امور مالی سازمان های تجاری بیشترین سود را برای شرکت دارد، اما بسیار محبوب نیست، زیرا مالک باید از پس انداز خود استفاده کند.
بسیاری از کارآفرینان مشتاق این نوع تامین مالی را با منابع داخلی شرکت اشتباه می گیرند. باید درک کرد که خود تأمین مالی به سود شرکت بستگی ندارد و منابع داخلی به طور جدایی ناپذیری با آن مرتبط هستند. به همین دلیل است که این اصل چندان محبوب نیست، زیرا هیچ کس نمی خواهد پول خود را در توسعه سرمایه گذاری کند.
بیمه خود
اکنون تعریف مالی برای سازمان های تجاری را می دانید (مفاهیم و اصول سازماندهی در بخش های قبلی توضیح داده شد)، اما یک نکته مهم که می تواند توسط شرکت ها استفاده شود هنوز ذکر نشده است - این خود-خود است. بیمه این اصل یک دفاع در برابر استخسارات و خسارات احتمالی به دلایل مختلف. به عنوان مثال، می توانید صندوق های ذخیره مختلفی ایجاد کنید که از کل سود شرکت دوباره پر می شود. یا می توانید پول را از طریق اشخاص ثالث با هزینه ای بیمه کنید.
تذکر ویژه مستحق ارائه غرامت در صورت بروز خسارات پیش بینی نشده است. اگر ذخیره نقدی در شرکت تشکیل شده باشد، این وجوه برای مبارزه با تهدیدی که منجر به بحران شده است هدایت می شود. البته ایجاد صندوق ذخیره به هیچ وجه اجباری نیست، اما این اصل به شما اجازه می دهد تا پول شرکت را سالم نگه دارید.
راهبردهای مالی و اهداف آنها
همانطور که قبلا ذکر شد، حسابداری مالی را می توان از طریق استراتژی های مختلف با هدف ایجاد سود از شرکت پیاده سازی کرد. ویژگی های مالی در اشکال مختلف در سازمان های تجاری به شما این امکان را می دهد که ده ها و حتی صدها تنوع چند پاسی بسازید که با آن می توانید به هدف خود برسید. در بیشتر موارد، استراتژی ها فردی هستند، اما قوانین خاصی نیز برای ایجاد آنها وجود دارد که هر کارآفرین باید از آنها پیروی کند.
اهداف استراتژی های مالی مستقیماً به اهداف تعیین شده توسط شرکت بستگی دارد. به عنوان مثال، یک شرکت می تواند از تاکتیک های تجزیه و تحلیل فعالیت های خود یا بهینه سازی سرمایه در گردش استفاده کند. اگر سازمان نیاز به دریافت منابع مالی بیشتری داشته باشد، از سرمایه گذاری استفاده می شود.استراتژی که وظیفه اصلی آن جلب توجه سرمایه گذاران است. یا ممکن است ترجیح دهید تمام زمینه های شرکت را به طور عمیق مطالعه کنید تا در امیدوار کننده ترین صنعت سرمایه گذاری کنید. یعنی یک سازمان می تواند چندین استراتژی را در یک زمان داشته باشد - و این تعجب آور نیست.
چند کلمه در پایان
مالی سازمان های تجاری موضوعی بسیار پیچیده و عمیق است که مطالعه آن نه تنها برای یک تاجر تازه کار، بلکه برای یک کارآفرین موفق نیز مهم است. در زیر یک ویدیوی کوتاه وجود دارد که مفاهیم اساسی مالی شرکت را توصیف می کند.
تامین مالی سازمان های تجاری ساختار نسبتاً پیچیده ای است که در بیشتر موارد به خط مشی و استراتژی ای که شرکت انتخاب کرده است بستگی دارد. به عنوان مثال، می توانید از تمام انرژی و منابع خود برای جذب هر چه بیشتر مشتریان برای خرید محصولات استفاده کنید. با این حال، باید درک کرد که در این صورت، کیفیت کالا و تعداد مشتریان راضی می تواند به طور جدی تحت تأثیر قرار گیرد. یک سرمایه گذار باتجربه باید بتواند هر صنعت را به خوبی تحلیل کند و منابع موجود را با اهداف جهانی مقایسه کند. از این گذشته ، امور مالی شرکت های تجاری روابط اقتصادی است که در فرآیند شکل گیری دارایی های تولیدی سازمان و فروش محصولات آن ، تشکیل منابع خود ، جذب منابع خارجی تامین مالی ، توزیع مناسب آنها بوجود می آید. و استفاده صحیح.
