فعالیت کارآفرینی همیشه با خطرات خاصی همراه است. این در مورد همه اشکال و انواع مالکیت صدق می کند. موسسات بانکی از قاعده کلی مستثنی نیستند - اینها شریان های مالی دولت مدرن هستند. آنها می توانند مانند سایر سازه های تجاری دچار مشکلات زیادی شوند. اما به دلیل ماهیت فعالیت‌هایشان، مجبورند با تغییری در اولویت‌ها کار کنند. در اینجا ریسک های اعتباری بانک حرف اول را می زند. آنها چه هستند؟ فرآیند مدیریت آنها چگونه است؟ به این سوالات در مقاله پاسخ داده خواهد شد.
اطلاعات عمومی
با اصطلاحات شروع کنید. ریسک اعتباری چیست؟ این یک مفهوم پیچیده است که شامل مشکلات احتمالی هنگام کار با وام گیرنده است. اما بیشتر اوقات در معنای خطر تاخیر یا عدم بازپرداخت پرداخت های وام بانکی استفاده می شود. به عنوان دلایل اصلی برایتحولات مشابهی می آیند:
- زیان (کاهش) توان پرداخت بدهی وام گیرنده.
- تخریب شهرت تجاری او.
ریسک های اعتباری یک بانک را می توان هم در وام های فردی ارائه شده توسط یک موسسه مالی و هم در کل پرتفوی محقق کرد. بنابراین، ایجاد یک خط مشی مناسب - یک طرح مستند از سازمان، و همچنین یک سیستم برای نظارت بر فعالیت های در حال انجام، مهم است. به هر حال، اگر یک حادثه هنوز به نحوی امکان زنده ماندن را داشته باشد، کل ریسک اعتباری می تواند خطر قابل توجهی ایجاد کند.
برای آموزش نحوه کنار آمدن با مشکلات نوظهور، یک دوره تخصصی تدوین شد. به آن مدیریت ریسک اعتباری می گویند. او مشکل کاهش احتمال عدم انجام تعهدات طرفین برای بازگرداندن مبلغ اصلی بدهی و همچنین بهره آن را در چارچوب زمانی توافق شده حل می کند. درگیر در این زمینه:
- نهادهای قانونی و نظارتی که الزامات نقدینگی، حداقل سرمایه قانونی و سایر شاخص‌های تأثیرگذار را تعیین می‌کنند.
- مقامات نظارتی (در نقش آنها بانک های مرکزی هستند) که بر رعایت مقررات نظارت می کنند.
- سهامدارانی که هیئت مدیره، مدیریت ارشد و بازرسان را منصوب می کنند؛
- آژانس‌های رتبه‌بندی که درگیر اطلاع‌رسانی به مردم در مورد خطرات پنهان هستند.
- هیئت مدیره. او مسئول ساختار تجاری است، سیاست اعتباری دنبال شده و همچنین رویه ها و اقدامات با هدف تعیین می کند.کنترل.
- حسابرسان خارجی و داخلی که انطباق با پارامترهای عملکرد تعیین شده را ارزیابی می کنند و همچنین در مورد عملکرد نظر ارائه می دهند.
چگونه ریسک اعتباری مدیریت می شود
این فرآیند در چند مرحله انجام می شود. در ابتدا لازم است سیاست اعتباری تعیین شود که دستورالعمل های اصلی را که تشکیل سبد به طور مستقیم به آن بستگی دارد در نظر می گیرد. سپس توجه به تجزیه و تحلیل پرداخت بدهی، نظارت بر مشتری وام گیرندگان، و کار بر روی بازیابی بدهی های مشکل سوئیچ می شود. مرحله سوم، ارزیابی و ممیزی اثربخشی سیاست اعتباری اجرا شده است. چندین روش وجود دارد که به شما در مقابله با چالش ها کمک می کند:
- تنظیم محدودیت در میزان وام های صادر شده. هدف می تواند یک یا گروهی از وام گیرندگان، کل صنعت یا حتی یک منطقه باشد.
- تنوع پورتفولیو. در این حالت، یک گروه کامل از معیارها ایجاد می شود. توجه به درجه ریسک، دسته بندی وام گیرندگان، انواع وام، شرایط وام، وثیقه ارائه شده است.
- رزرو. این شامل ایجاد صندوق های ویژه ای است که با توجه به مشکلات احتمالی، از آنها پول برای پوشش زیان های در حال ظهور برداشت می شود. در این مورد، ارزیابی ریسک اعتباری نقش مهمی ایفا می کند.
- بیمه و پوشش ریسک.
لازم به ذکر است که مدیریت ریسک اعتباری نه تنها هنگام تشکیل پرتفوی انجام می شود. موسسات مالی به طور مداوم بر آن نظارت می کنندوضعیت و درگیر بهینه سازی هستند. این امر با انعقاد قراردادهای واگذاری امکان پذیر است که به آن واگذاری می گویند. این یک بازار ثانویه برای وام ایجاد می کند. این مدیریت ریسک اعتباری را فعال‌تر می‌کند.
درباره عملکرد
ریسک اعتباری و اثربخشی مدیریت عاملی کلیدی است که موفقیت یک موسسه مالی به آن بستگی دارد. اما در مواقع بحرانی، اهمیت یک سیستم مؤثر بیشتر می‌شود، زیرا به شما امکان می‌دهد در رقابت شدید بسیاری از سازمان‌های بانکی دیگر و محصولات ارائه شده زنده بمانید.
همچنین اجازه می دهد تا تأثیر منفی ناشی از نقص و بی ثباتی قوانین مالی را به حداقل برساند. بانک ها باید به طور مداوم سبد وام و ترکیب کیفی آن را رصد کنند. در اینجا ذکر معضل «سودآوری – ریسک» ضروری است. به دلیل تأثیر غیرقابل تحمل آن، لازم است نرخ سود را محدود کرد. این کار برای اطمینان از خطرات غیر ضروری انجام می شود. یک سیاست پراکندگی باید دنبال شود.
نیازی به اجازه تمرکز وام از چند وام گیرنده بزرگ نیست. از این گذشته ، اگر یکی از آنها نتواند وام را بازپرداخت کند ، این مملو از عواقب قابل توجهی است. همچنین، بانک نباید پول سپرده گذاران خود را به خطر بیندازد و برای پروژه های سوداگرانه (هر چند بسیار سودآور) تأمین مالی کند. این امر به دقت توسط مقامات نظارتی در طول ممیزی های دوره ای نظارت می شود. برای اینکه یک بانک به طور موثر عمل کند، یک اعتبارپورتفولیو باید با توجه به عوامل موثر بر آن ارائه شود:
- بازده و ریسک وام های فردی.
- تقاضای وام گیرندگان برای انواع خاصی از وام ها.
- استانداردهای ریسک تعیین شده توسط بانک مرکزی.
- ساختار منابع اعتباری از نظر سررسید.
لازم است سعی کنید یک سبد وام متعادل داشته باشید، زمانی که افزایش ریسک در یک مورد با قابلیت اطمینان و سودآوری در مورد دیگر جبران می شود.
یک انحراف کوچک در فعالیت ها و ارزیابی ها
لازم به ذکر است که عملیات وام دهی ذاتاً پرخطر هستند. بنابراین باید به دنبال کاهش سطح مشکلات بود. برای این کار عمدتاً از روش های زیر استفاده می شود:
- بررسی توان پرداخت بدهی وام گیرنده و اعطای رتبه اعتباری به او.
- استفاده از سیاست تنوع بخشیدن به وام ها. تقسیم بندی آنها بر اساس گروه هایی از وام گیرندگان، انواع، اندازه ها انجام می شود.
- بیمه سپرده و وام.
- تشکیل ساختار سازمانی مؤثر یک موسسه مالی.
- ایجاد ذخایر برای پوشش زیان های احتمالی وام های موجود.
مهمتر از همه، ارزیابی کافی از ریسک اعتباری مورد نیاز است. اگر این را ساده بگیرید - در یک موقعیت نه چندان دشوار، ممکن است معلوم شود که یک لحظه مهم از دست رفته است و پول کافی برای کار بیشتر وجود ندارد. اگر تعداد بسیار زیادی ذخایر تشکیل دهید، سودآوری کاهش می یابد و بانک ممکن است دوره گزارش را با زیان به پایان برساند. همه اینها باید در نظر گرفته شود. در واقعیت های روسیه، منابع خارجی اطلاعات به طور گسترده برای این منظور استفاده می شود.مدیریت ریسک شرکت و همچنین ارزیابی توانایی پرداخت بدهی مشتریان بالقوه.
چه عواملی را باید در نظر گرفت
تحلیل ریسک اعتباری فرض می کند که نقاط ضعف بالقوه شناخته شده است. آنها ممکن است تحت تأثیر عوامل زیر باشند:
- وضعیت سیاسی و اقتصادی کشور و همچنین منطقه زمانی که عملکرد عوامل کلان و خرد اقتصادی به خوبی نمایان می شود. به عنوان نمونه ای از منشأ بالقوه مشکلات می توان به ناقص بودن شکل گیری نظام بانکی و همچنین وضعیت بحرانی اقتصاد در حال گذار اشاره کرد.
- توان پرداخت، شهرت و انواع وام گیرندگان.
- میزان تمرکز فعالیت های وام دهی در صنایع خاص و همچنین حساسیت به تغییرات احتمالی در اقتصاد.
- احتمال ورشکستگی وام گیرنده.
- سهم وام ها، و همچنین سایر قراردادهای بانکی، بر عهده مشتریانی است که با مشکلات مالی مواجه هستند.
- سطح سوء استفاده (کلاهبرداری) توسط وام گیرندگان.
- نسبت مشتریان جدید و اخیرا جذب شده که بانک اطلاعات کافی درباره آنها ندارد.
- استفاده از ارزش‌هایی که به سختی به بازار می‌آیند یا ارزش‌های آن به سرعت کاهش می‌یابد به عنوان وثیقه.
- درجه تنوع وثیقه.
- عدم دریافت وثیقه برای وام یا از دست دادن وثیقه.
- دقت مطالعه امکان سنجی برای پروژه تجاری/سرمایه گذاری و معامله وام.
- وجود/عدم تغییرات خصوصی درسیاست موسسه مالی در خصوص اعطای وام و تشکیل سبد آنها.
- انواع، اشکال و میزان وام های ارائه شده، و همچنین وثیقه استفاده شده برای آنها.
لازم به ذکر است که این عوامل می توانند در جهت مخالف تأثیر بگذارند، به عنوان مثال، لحظات مثبت می توانند نتایج منفی را خنثی کنند. اگر همه آنها مشکلاتی ایجاد کنند، ممکن است تأثیر آنها به دلیل عملکرد ترکیبی آنها افزایش یابد.
درباره عوامل داخلی و خارجی
ریسک اعتباری یک بانک تجاری تنها می تواند توسط کارکنان در محدوده محدودی تثبیت شود. بالاخره یک بانک به تنهایی نمی تواند مثلاً وضعیت سیاسی یا اقتصادی کشور را اصلاح کند. بنابراین، تقسیم به عوامل خارجی و داخلی انجام می شود. اولین ها عبارتند از:
- وضعیت و چشم انداز توسعه کشور در کل.
- سیاست پولی، خارجی و داخلی دنبال شده در ایالت.
- مکانیسم های نظارتی موجود و همچنین تغییرات احتمالی آنها.
علاوه بر این، لازم است چنین ریسک های اعتباری خارجی را به خاطر بسپاریم: تغییرات سیاسی، اجتماعی، بخشی، قانون گذاری، اقتصاد کلان، منطقه ای، تورمی، نرخ بهره. هیچ کدام از اینها را نمی توان به درستی پیش بینی کرد. این عوامل بر شرایط عملکرد بانک تأثیر می گذارد. داخلی چطور؟ این عوامل شامل عوامل مرتبط با فعالیت مؤسسه مالی و همچنین وام گیرندگان است. تحت کنترل هستند. در اینجا باید به خاطر داشته باشید:
- عامل راهنما در همه سطوح.
- نوع انتخابی استراتژی بازار.
- کفایت سیاست اعتبار.
- توانایی توسعه، ارائه و ترویج محصولات جدید بانکی.
- عوامل خطر موقت (به عنوان مثال، هنگام اعطای وام به ارز خارجی، حاشیه بهره، بازده اوراق بهادار).
- انصراف زودهنگام از توافقات به دلیل عدم اجرای مفاد قرارداد.
- صلاحیت کارکنان.
- سطح فناوری استفاده شده.
اگر در مورد وام گیرنده صحبت کنیم، آنها نقش دارند:
- شرایط تجاری آن.
- شهرت.
- عوامل خطر.
- سطح کنترل.
بر اساس همه این عوامل، خطرات خارجی و داخلی از هم تشخیص داده می شوند.
نیازها و فرصت ها
چه چیزی باعث مشکلات می شود؟ خطرات یک مؤسسه اعتباری، بسته به مقیاس آنها، به موارد زیر تقسیم می شود:
- بنیادی. این شامل مشکلات احتمالی است که با تصمیم گیری توسط مدیرانی که درگیر عملیات غیرفعال و فعال هستند، مرتبط است. یعنی این تصمیمی است برای اعطای وام به وام گیرنده ای که به طور کامل الزامات، حاشیه وثیقه، سود و خطرات ارزی یک موسسه بانکی را برآورده نمی کند.
- تجاری. این تنها چیزی است که با فعالیت های بخش ها مرتبط است. ریسک اعتباری تجاری، سیاست مستمر بانک در قبال افراد، مشاغل کوچک، متوسط و بزرگ است.
- انفرادی و مجموع. این شامل ریسک اعتباری می شودنمونه کارها. به عبارت دیگر، این احتمال بروز مشکلات ناشی از کاستی در محصول، خدمات، عملیات وام و همچنین وقفه های احتمالی در فعالیت های وام گیرنده به دلایل خارج از کنترل وی است.
بنابراین، هنگام در نظر گرفتن هر محصول و سبدی، باید مطمئن شوید که نیازها و فرصت ها را برآورده می کند. این در مورد زمان و مقدار است. علاوه بر این، لازم است به دقت در نظر بگیرید که کدام رویداد در حال تامین مالی است، آیا منبع بازپرداخت وام قابل اعتماد است یا خیر. اطمینان از کفایت و کیفیت امنیت اضافی نخواهد بود.
اگر از کل ریسک اعتباری صحبت کنیم، باید توجه داشت که این ریسک ویژگی های خاص خود را دارد. برای تعیین موضوعات تحت تأثیر آن، از مفهومی مانند "پرتفولیوی دارایی ها و بدهی ها" و همچنین جنبه کیفی آن استفاده می شود. به چه چیزی باید توجه کنید؟ در بعد کیفی، در ساختارها و روش های ارزیابی.
درباره مقررات
در اینجا می توانید در سطوح کلان و خرد کار کنید. در مورد اول، مقررات بانک روسیه (در فدراسیون روسیه) به طور ضمنی، در مورد دوم، اقدامات مستقل یک موسسه مالی تجاری جداگانه است. گزینه اول شامل ایجاد حداکثر سطح ریسک و تشکیل ذخیره در سطح قانونی و نظارتی است. اما آنچه برای ما جالب تر است این است که مستقیماً توسط خود ساختارهای تجاری انجام می شود:
- پرتفوی وام در حال متنوع شدن است. افزایش تنوع خطر را کاهش می دهد.
- تحلیل اولیه مشتری.
- بیمه کردن ریسک های اعتباری، جذب وثیقه کافی.
بر اساس داده های موجود در مورد احتمال بروز مشکلات، بانک ها تصمیم می گیرند چگونه از خود محافظت کنند. برای این کار از روش های ریسک اعتباری زیر استفاده می شود:
- تدوین مقررات برای رویه های تصمیم گیری در مورد صدور وام.
- ایجاد ذخایر اضافی در صورت وام های معوق.
- تصمیم گیری در مورد سطوح ریسک قابل قبول، استفاده از نرخ سود شناور، بررسی فعالیت های تجاری و مالی، ادامه کار پس از صدور وام.
برای اینکه همه اینها در عمل به درستی اجرا شود، مراقبت از سازمان کیفی امور ضروری است. به عنوان مثال، بخش های تحلیلی، اعتباری، تحقیقاتی ایجاد کنید. نکته اصلی کاهش ریسک اعتباری است. اما نباید پرسنل را زیاد باد کنید.
درباره سیاست اعتباری، اهداف و مکانیسم های فعلی
تعیین وظایف و همچنین اولویت های فعالیت موسسه مالی ضروری است. سیاست اعتباری باید شامل استراتژی و تاکتیک در حوزه عملیات باشد. وظیفه اصلی آن ایجاد بهترین شرایط برای تخصیص مؤثر وجوه دریافتی به منظور تضمین رشد پایدار سود است. در اینجا مهمترین اصول کفایت، بهینه بودن، اعتبار علمی و وحدت همه عناصر است. در نتیجه ریسک اعتباری را می توان به حداقل رساند. همچنین اصول خاصی وجود دارد (سودآوری، سودآوری، ایمنی و قابلیت اطمینان).
به طور کلی، استراتژی بهاولویت ها و اهداف در حالی که در سطح تاکتیکی، مسائل مربوط به استفاده از ابزارهای مالی و سایر ابزارهای لازم برای اجرای معاملات و همچنین قوانین تکمیل آنها و نحوه سازماندهی فرآیند انتقال وجوه حل می شود. اگر همه چیز به درستی و به اندازه کافی انجام شود، ریسک اعتباری بانک تقریبا به صفر می رسد. اهدافی که همزمان دنبال می‌شوند، تعیین حوزه‌های اولویت‌دار برای توسعه و همچنین بهبود فعالیت‌های بانکی با سرمایه‌گذاری منابع موجود و توسعه فرآیند سرمایه‌گذاری با به حداقل رساندن تمامی فرآیندهای منفی است. برای دستیابی به آنها از چه مکانیسم هایی استفاده می شود؟ این است:
- ایجاد و سازماندهی کار دستگاه مدیریت عملیات اعتباری با اختیارات روشن کارکنان.
- کنترل و مدیریت فرآیندها. تحلیل منطقی کلیه موارد صدور وام، فرآیندهای تایید پذیرفته شده، نظارت سیستماتیک بر کلیه وام های صادر شده و وضعیت آنها.
- ساماندهی فرآیند اعتبار در مراحل مختلف انعقاد و اجرای قرارداد.
نتیجه گیری
به طور کلی، در نظر گرفته شد که چه چیزی ریسک اعتباری را تشکیل می دهد. این مقاله همچنین سؤالاتی را در مورد عوامل خطر داخلی و خارجی، در مورد سیاست هایی که مؤسسات اعتباری باید هنگام کار با مشتریان با وضعیت های مختلف (دائم، اولیه، گرفتن وام های بزرگ و کوچک) دنبال کنند، مطرح می کند. مطالب ارائه شده کاملاً به وضوح توضیح می دهد که ریسک های مالی و اعتباری چیست و همچنین سازمان های ارائه دهنده چنین خدماتی باید چه نوع سیاستی را دنبال کنند.
